Οι ελεγκτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων εντόπισαν ακόμη μία μέθοδο φοροδιαφυγής, αυτή τη φορά στο λιανεμπόριο.

Πρόκειται για προϊόντα, τα οποία πωλούνται μέσω γνωστής πλατφόρμας, που φιλοξενεί ηλεκτρονικά καταστήματα πώλησης διαφόρων ειδών και στη συνέχεια, αποστέλλονται στους αγοραστές, μέσω εταιρειών ταχυμεταφορών.

Ύστερα από καθημερινούς στοχευμένους ελέγχους και χρησιμοποιώντας τον ειδικό αλγόριθμο ανάλυσης κινδύνου, που εντοπίζει ύποπτες φορολογικές συμπεριφορές, οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ ακολούθησαν τα εξής βήματα:

  • Πρώτον, εντόπισαν επιχείρηση, που πουλά παπούτσια μέσω διαδικτύου, με έδρα στο Ίλιον Αττικής.
  • Δεύτερον, ζήτησαν και έλαβαν στοιχεία από δύο μεγάλες εταιρείες μεταφορών και τη γνωστή ψηφιακή πλατφόρμα.
  • Τρίτον, εξέτασαν τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών και των βιβλίων της επιχείρησης.
  • Τέταρτον, συγκρίνοντας όλα αυτά τα στοιχεία, διαπίστωσαν ότι για τρεις χρήσεις –2016, 2017 και 2018– η επιχείρηση δεν είχε εκδώσει αποδείξεις αξίας 2.8 εκατομμυρίων ευρώ. Δηλαδή, εισέπραξε, αλλά δεν απέδωσε ποτέ, ΦΠΑ 542.000 ευρώ.

Πλέον του φόρου εισοδήματος, που δεν πλήρωσε ποτέ, για αυτόν τον τζίρο. Μάλιστα, από τις τρεις χρονιές, πάνω από τον μισό μη δηλωθέντα τζίρο (54%) προέρχεται από το 2018.

Πλέον, οι ελεγκτές κάνουν «φύλλο και φτερό» τα αντίστοιχα στοιχεία για το 2019, αλλά και για το 2020 και 2021, χρονιές οπότε το ηλεκτρονικό εμπόριο αναπτύχθηκε κατακόρυφα, λόγω (και) της πανδημίας του κορωνοϊού.