Κάθε ύποπτη συναλλαγή που δηλώνεται από επαγγελματίες στη χώρα θα αποτυπώνεται πλέον ψηφιακά, θα καταγράφεται στατιστικά και θα συνθέτει «προφίλ κινδύνου». Με απόφαση της ΑΑΔΕ ενεργοποιείται νέα πλατφόρμα στατιστικής παρακολούθησης (https://aml‑stats.apps.gov.gr), η οποία συγκεντρώνει και αναλύει τα στοιχεία από τις δηλώσεις ύποπτων χρηματοοικονομικών δραστηριοτήτων, όπως προβλέπει ο νόμος για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Ουσιαστικά, η εφορία αποκτά το δικό της εργαλείο «ραντάρ» που εντοπίζει συμπεριφορές, μοτίβα και κλάδους με αυξημένο ρίσκο για ξέπλυμα ή φοροδιαφυγή.
Η χρήση της πλατφόρμας θα αφορά όλους όσοι είναι υπόχρεοι σε δήλωση ύποπτων συναλλαγών: δικηγόρους, λογιστές, μεσίτες, συμβολαιογράφους, ενεχυροδανειστές, παρόχους υπηρεσιών εταιρικής διοίκησης και δεκάδες άλλους επαγγελματίες. Οι αναφορές που ήδη υποβάλλονται στο σύστημα goAML θα τροφοδοτούν αυτόματα την πλατφόρμα, η οποία θα συγκεντρώνει δεδομένα όπως ο αριθμός και η φύση των συναλλαγών, η περιοδικότητα και η γεωγραφική τους κατανομή. Έτσι, κάθε επαγγελματικός κλάδος θα αποκτά το δικό του «στατιστικό αποτύπωμα» ως προς τον κίνδυνο εμπλοκής του σε οικονομικά αδικήματα.
Η νέα υποδομή θα επιτρέπει επίσης στους φορείς εποπτείας (ΑΑΔΕ, ΜΧΠ) να βλέπουν, μέσα από αναλυτικούς πίνακες και στατιστικές απεικονίσεις, ποια κατηγορία υπόχρεων συμμορφώνεται με τις προβλέψεις του νόμου, ποια παρουσιάζει χαμηλή δηλωτική δραστηριότητα και ποια ενδέχεται να αποκλίνει ύποπτα από τους μέσους όρους του κλάδου. Με άλλα λόγια, για κάθε επαγγελματία δημιουργείται σταδιακά ένα «προφίλ κινδύνου», το οποίο δεν ενεργοποιεί αυτόματα ποινές, αλλά καθοδηγεί τη στοχοθεσία των ελέγχων.
Η νέα βάση δεδομένων δεν θα λειτουργεί κατασταλτικά, αλλά θα εντοπίζει ανωμαλίες και κατευθύνει καλύτερα τους ελέγχους της ΑΑΔΕ ή της Μονάδας Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών. Οι ελεγκτές θα μπορούν πλέον να δουν ποιοι επαγγελματίες υποβάλλουν συνεχώς τις ίδιες δηλώσεις, ποιοι δεν υποβάλλουν ποτέ τίποτα, και ποιοι χειρίζονται «ύποπτα» μεγάλες συναλλαγές χωρίς τεκμηρίωση.
Η απόφαση ορίζει ρητά ότι η πρόσβαση στην πλατφόρμα είναι ελεγχόμενη, τα δεδομένα χρησιμοποιούνται αποκλειστικά για εποπτικούς σκοπούς και δεν καταχωρίζονται στοιχεία ταυτοποίησης πελατών ή εμπλεκομένων φυσικών προσώπων. Ωστόσο, η συστηματική στατιστική απεικόνιση της συμπεριφοράς κάθε υπόχρεου δημιουργεί έναν νέο δείκτη συμμόρφωσης, ο οποίος θα μπορεί μελλοντικά να συνδεθεί με την αξιολόγηση κινδύνου, την εποπτική βαθμολόγηση ή ακόμα και τη δυνατότητα δραστηριοποίησης στον εκάστοτε επαγγελματικό χώρο.
Η πλατφόρμα έρχεται να προστεθεί στη σειρά των ψηφιακών εργαλείων παρακολούθησης που αναπτύσσει το υπουργείο Οικονομικών τα τελευταία χρόνια: myDATA, ταμειακές online, νέες δηλώσεις ΦΠΑ, διασταυρώσεις POS. Ο στόχος είναι ένας: η πλήρης αποτύπωση των οικονομικών κινήσεων, σε πραγματικό χρόνο, ώστε να μη μένει καμία ύποπτη δραστηριότητα εκτός ραντάρ.
