Νέο «παράθυρο» για άρση του τραπεζικού απορρήτου ανοίγει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ).
Το νέο αυτοματοποιημένο σύστημα έχει εντοπίσει περισσότερους από 2.000 τραπεζικούς λογαριασμούς φορολογουμένων που δηλώνουν πενιχρά εισοδήματα αλλά εμφανίζουν καταθέσεις εκατοντάδων χιλιάδων ευρώ.
Πρόκειται για το BANCAPP, την ψηφιακή πλατφόρμα που διασταυρώνει τραπεζικά δεδομένα με τις φορολογικές δηλώσεις και ενεργοποιείται με την έκδοση εντολής ελέγχου για συγκεκριμένο ΑΦΜ.
Οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ
Με νέα απόφαση του διοικητή της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (Α.1041/2026) τροποποιείται το υφιστάμενο πλαίσιο λειτουργίας του συστήματος και διευρύνεται ο κύκλος των φορέων που υποχρεούνται να διαβιβάζουν στοιχεία στην ΑΑΔΕ.
Η αλλαγή αφορά στα «Υπόχρεα Πρόσωπα» διαβίβασης δεδομένων στο BANCAPP. Με τη νέα απόφαση, εκτός από τα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, στο σύστημα εντάσσονται ρητά και τα υποκαταστήματα ξένων τραπεζών στην Ελλάδα, καθώς και ηλεκτρονικά «πορτοφόλια» (ιδρύματα πληρωμών του ν. 4537/2018 και ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος του ν. 4021/2011) εφόσον (α) δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια, με ή χωρίς φυσική εγκατάσταση, και (β) είναι καταχωρημένα στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδας.
Παράλληλα, με την ίδια απόφαση, για κάθε αίτημα ελέγχου που υποβάλλεται μέσω του BANCAPP, η ΑΑΔΕ λαμβάνει απάντηση από όλα τα Υπόχρεα Πρόσωπα. Δηλαδή, η απάντηση είναι υποχρεωτική και καθολική, καλύπτοντας το σύνολο των φορέων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της ρύθμισης.
Η πλατφόρμα λειτουργεί με απευθείας διασύνδεση με τράπεζες, εταιρείες πληρωμών και παρόχους ηλεκτρονικού χρήματος.
Με την έκδοση εντολής ελέγχου στο ΟΠΣ ELENXIS, αποστέλλεται αυτόματα αίτημα άρσης απορρήτου προς τους υπόχρεους φορείς, χωρίς να απαιτείται επιπλέον διαδικασία.
Οι απαντήσεις δίνονται ηλεκτρονικά και περιλαμβάνουν στοιχεία για καταθετικούς λογαριασμούς πρώτης ζήτησης και προθεσμιακούς, χορηγητικά προϊόντα, επενδυτικά χαρτοφυλάκια, πιστωτικές κάρτες, τραπεζικές θυρίδες, λογαριασμούς πληρωμών, προπληρωμένες κάρτες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια.
Μέσω του Αρχείου Χρηματοπιστωτικών Προϊόντων και Αναλυτικών Χρηματοπιστωτικών Συναλλαγών συγκεντρώνονται δεδομένα για κινήσεις λογαριασμών και λοιπές χρηματοοικονομικές πράξεις για τα ΑΦΜ που ελέγχονται. Τα αιτήματα μπορούν να προέρχονται από τις υπηρεσίες της ΑΑΔΕ, την Οικονομική Αστυνομία, τον Οικονομικό Εισαγγελέα, τον Εισαγγελέα Εγκλημάτων Διαφθοράς, καθώς και από την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
